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Quelle: |
Bundesministerium der Finanzen |
| Art des Dokuments: | Information |
| Datum: | 17.01.2005 |
| Aktenzeichen: |
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Schlagzeile: |
Checkliste zur steuerlichen Förderung der privaten kapitalgedeckten Altersvorsorge
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Schlagworte: |
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Wichtig für: |
Alle Steuerzahler
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Kurzkommentar: |
Das Bundesfinanzministerium hat eine 13-seitige Checkliste zur steuerlichen Förderung der privaten kapitalgedeckten Altersvorsorge veröffentlicht.
In der Einleitung führt das Bundesfinanzministerium aus: Aufgrund von rückläufigen Geburtenzahlen in Deutschland und einer steten Steigerung der Lebenserwartung hat der Gesetzgeber mit der Renten- und Versorgungsreform 2001 notwendige Einschnitte in der gesetzlichen Rentenversicherung bzw. in der Beamtenversorgung vollzogen. So wird beispielsweise das Rentenniveau zukünftig absinken. Es ist jedoch sichergestellt, dass das Sicherungsniveau vor Steuern bis zum Jahr 2030 43% nicht unterschreiten wird. Vor diesem Hintergrund muss die Entscheidung des Gesetzgebers gesehen werden, den heutigen Beitragszahlern durch den steuerlich geförderten Aufbau eines zusätzlichen kapitalgedeckten Altersvorsorgevermögens den Anreiz zu geben, ihren Lebensstandard im Alter zu wahren und somit die leistungsrechtlichen Einschnitte im jeweiligen Alterssicherungssystem zu kompensieren. Daher wurde ein neuer zusätzlicher Sonderausgabenabzugsbetrag nach § 10a des Einkommensteuergesetzes (EStG) eingeführt, der zu einer geringeren Steuerlast führen kann.
Die zusätzliche Altersvorsorge ist freiwillig und kein Muss, sondern nur ein Plus. Dem begünstigten Personenkreis steht eine breite Palette von Produkten der privaten Altersvorsorge und betrieblichen Altersversorgung zur Auswahl. Gerade diese Vielfalt ermöglicht es dem Anleger, individuell unter Berücksichtigung von Alter, Einkommen, Familienstand und Sicherheitsorientierung das für ihn sinnvollste Produkt auszuwählen. Die Checkliste ermöglicht es, gut informiert zur Beratung zu gehen und in zehn Schritten zum Abschluss eines Vertrages zu gelangen.
Die Checkliste ist wie folgt gegliedert:
1. Schritt: Erstellen Sie für sich eine persönliche Versorgungsanalyse!
2. Schritt: Prüfen Sie Ihre allgemeine finanzielle Situation.
3. Schritt: Können Sie die staatliche Förderung erhalten?
4. Schritt: Stellen Sie Ihre persönliche Rechnung auf.
5. Schritt: Klären Sie, ob Ihr Arbeitgeber eine betriebliche Altersversorgung anbietet.
6. Schritt: Entscheiden Sie, ob Sie die Möglichkeiten der Riester-
7. Schritt: Informieren Sie sich, welche Anlagemöglichkeiten Sie haben.
8. Schritt: Gehen Sie mit diesen Informationen zu einer Beratung.
9. Schritt: Entscheiden Sie sich, und schließen Sie einen Vertrag ab.
10. Schritt: Bleiben Sie nach Vertragsabschluss nicht untätig.